 |
|
Kardos Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(II.12.) önkormányzati rendelete
Hatályos:2020-02-13 - 2020-09-30
|
|
Kardos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva– a Szociális és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével - a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1 §
A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, a Képviselő-testületre és annak bizottságára.
2.§
(1)A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.
Bevételek előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai, valamint előirányzatai:
I.Előirányzat csoport: B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről
1.Kiemelt előirányzat: B11 Önkormányzatok működési támogatása
2.Kiemelt előirányzat: B12 Elvonások és befizetések bevételei
3.Kiemelt előirányzat: B13 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
4.Kiemelt előirányzat: B14 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
5.Kiemelt előirányzat: B15 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
6.Kiemelt előirányzat: B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
II.Előirányzat csoport: B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
1.Kiemelt előirányzat: B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
2. Kiemelt előirányzat: B22 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
3. Kiemelt előirányzat: B23 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
4. Kiemelt előirányzat B24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
5. Kiemelt előirányzat: B25 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
III. Előirányzat csoport: B3 Közhatalmi bevételek
1.Kiemelt előirányzat: B31 Jövedelemadók
2.Kiemelt előirányzat: B32 Szociális hozzájárulási adó és járulékok
3.Kiemelt előirányzat: B33 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
4.Kiemelt előirányzat: B34 Vagyoni típusú adók
5.Kiemelt előirányzat: B35 Termékek és szolgáltatások adói
6.Kiemelt előirányzat: B36 Egyéb közhatalmi bevételek
IV.Előirányzat csoport: B4 Működési bevételek
V. Előirányzat csoport: B5 Felhalmozási bevételek
1.Kiemelt előirányzat: B51 Immateriális javak értékesítése
2.Kiemelt előirányzat: B52 Ingatlanok értékesítése
3.Kiemelt előirányzat: B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
4.Kiemelt előirányzat: B54 Részesedések értékesítése
5.Kiemelt előirányzat: B55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
VI.Előirányzat csoport: B6 Működési célú átvett pénzeszközök
1.Kiemelt előirányzat: B61 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
2.Kiemelt előirányzat: B62 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
3.Kiemelt előirányzat: B63 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
VII.Előirányzat csoport: B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
1.Kiemelt előirányzat: B71 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
2.Kiemelt előirányzat: B72 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
3.Kiemelt előirányzat: B73 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
VIII.Előirányzat csoport: B8 Finanszírozási bevételek
1.Kiemelt előirányzat: B81 Belföldi finanszírozás bevételei
2.Kiemelt előirányzat: B82 Külföldi finanszírozás bevételei
Kiadások előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai, valamint előirányzatai:
I.Előirányzat csoport: K1 Személyi juttatások
1.Kiemelt előirányzat: K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai
2.Kiemelt előirányzat: K12 Külső személyi juttatások
II.Előirányzat csoport: K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
III.Előirányzat csoport: K3 Dologi kiadások
1.Kiemelt előirányzat: K31 Készletbeszerzés
2.Kiemelt előirányzat: K32 Kommunikációs szolgáltatások
3.Kiemelt előirányzat: K33 Szolgáltatási kiadások
4.Kiemelt előirányzat: K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások
5.Kiemelt előirányzat: K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások
IV.Előirányzat csoport: K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.Kiemelt előirányzat: K41 Társadalombiztosítási ellátások
2.Kiemelt előirányzat: K42 Családi támogatások
3.Kiemelt előirányzat: K43 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések
4.Kiemelt előirányzat: K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
5.Kiemelt előirányzat: K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
6.Kiemelt előirányzat: K46 Lakhatással kapcsolatos ellátások
7.Kiemelt előirányzat: K47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatási
8.Kiemelt előirányzat: K48 Egyéb nem intézményi ellátások
V.Előirányzat csoport: K5 Egyéb működési célú kiadások
VI.Előirányzat csoport: K6 Beruházások
1.Kiemelt előirányzat: K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése
2.Kiemelt előirányzat: K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése
3.Kiemelt előirányzat: K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
4.Kiemelt előirányzat: K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
5.Kiemelt előirányzat: K65 Részesedések beszerzése
6.Kiemelt előirányzat: K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
7.Kiemelt előirányzat: K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
VII.Előirányzat csoport: K7 Felújítások
1.Kiemelt előirányzat: K71 Ingatlanok felújítása
2.Kiemelt előirányzat: K72 Informatikai eszközök felújítása
3.Kiemelt előirányzat: K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása
4.Kiemelt előirányzat: K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
VIII.Előirányzat csoport: K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások
1.Kiemelt előirányzat: K81 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
2.Kiemelt előirányzat:K82 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
3.Kiemelt előirányzat: K83 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
4.Kiemelt előirányzat: K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
5.Kiemelt előirányzat: K85 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
6.Kiemelt előirányzat: K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
7.Kiemelt előirányzat: K87 Lakástámogatás
8.Kiemelt előirányzat: K88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
A költségvetés bevételei és kiadásai
3 §
A képviselő-testület – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2020. évi költségvetését:
(a) kiadási főösszegét (finanszírozás nélkül) 164 081 ezer Ft-ban
bevételi főösszegét (finanszírozás nélkül) 55 902 ezer Ft-ban
(b) 118 ezer Ft finanszírozási kiadással,
68 787 ezer Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg.
4 §
(1) A helyi önkormányzat 2020. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
adatok E Ft-ban
I.B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 790
II.B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 14 351
III.B3 Közhatalmi bevételek 39 500
IV.B4 Működési bevételek 7 276
V.B5 Felhalmozási bevételek 2 757
VI.B6 Működési célú átvett pénzeszközök 100
VII.B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 13
VIII.B8 Finanszírozási bevételek 95 412
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 164 199
(2) A helyi önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza.
5 §
(1) A helyi önkormányzat 2020. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
adatok E Ft-ban
I.K1 Személyi juttatások 21 551
II.K2 Munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó 3 546
III.K3 Dologi kiadások 32 503
IV.K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 683
V.K5 Egyéb működési célú kiadások 22 754
VI.K6 Beruházások 77 444
VII.K7 Felújítások 3 500
VIII.K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 100
IX.K9 Finanszírozási kiadások 118
KIADÁSOK FŐÖSSZESEN: 164 199
(2) A 2020. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.
(a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
(b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
6.§
A 2020. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.
7.§
Az önkormányzat 2020. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.
8 §
A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2020. év és a következő három év előirányzat mérlegét.
9 §
Az önkormányzat összesített létszámkerete a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.
10 §
Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs, Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatokat a 8. melléklet tartalmazza.
11 §
A 2020. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
12 §
(1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat összesített tartaléka
Általános működési tartalék 1 000 ezer Ft
Működési céltartalék ezer Ft
Felhalmozási céltartalék 10 825 ezer Ft
13 §
Az önkormányzat állami támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.
14 §
A Kondorosi Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 46.767 Ft.
15 §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
(1)A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.
(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
16 §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra vonatkozóan, hogy az önkormányzati pályázatok és projektek előkészítésénél 1 millió Ft/projekt összeghatárig kötelezettséget vállalhat.
17 §
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2020. 02.13. napján lép hatályba.
| Megnevezés | méret |
| mellékletek | 407.5 KB |